| Anforderungen |
Die Standards sind eingeteilt in obligatorische Anforderungen und Offenlegungen, welche zwingend erfüllt sein müssen, um in Übereinstimmung mit den Standards zu sein. Eine Erklärung "In Übereinstimmung mit Ausnahme von …" ist nicht möglich. |
 | |
| Asset Allocation |
Anlagerichtlinien definieren die Eckwerte eines Depots oder Composite, beispielsweise als Anteil Aktien, Obligationen, Liquidität, Verteilung nach Währungen, Liste der zu verkaufenden, zu haltenden und zu kaufenden Titel. |
| |
| Benchmark |
Neutraler Vergleichsindex, anhand dessen die Performance des Vermögensverwalters beurteilt werden kann. |
| |
| Brutto-Performance |
Performance vor Abzug der Verwaltungsgebühren und der rückforderbaren Verrechnungssteuern. |
| |
| CFA |
Weltweit aktiver Berufsverband aller Finanzgesellschaften und Eigner der GIPS |
| |
| Composite |
Anzahl gleichartiger Depots eines Vermögensverwalters, welche sinnvollerweise zu einer Gruppe zusammengefasst (z. B. BVG-Depots, Aktien Schweiz SPI) und miteinander verglichen werden können. Der Composite-Begriff ist einer der zentralen Gedanken der Standards. |
| |
| Externe Bestätigung |
Den Firmen wird empfohlen, eine externe Bestätigung der Übereinstimmung durch eine fachkundige Drittfirma (z. B. Treuhandfirma) zu erlangen. |
| |
| Firma |
Selbständige Firma, oder Filiale oder Abteilung, welche als separate Geschäftszweige bezeichnet sind (z. B. Institutionelle Abteilungen). Die Standards sind auf firmaweiter Basis einzuhalten. |
| |
| GIPS |
Global Investment Performance Standards. Die GIPS sind weltweit anerkannte Minimalstandards zur Performance Präsentation. |
| |
| Money-Weighted Performance |
Erträge und Kapitalgewinne/-verluste im Verhältnis zum durchschnittlich in der Berechnungsperiode vorhandenen Kapital (nicht zeitgewichtet). |
| |
| Netto-Performance |
Performance nach Abzug der Verwaltungsgebühren und der rückforderbaren Verrechnungssteuern sowie der Transaktionskosten und Pauschalgebühren (all-in fees), die nicht zugeordnet werden können. |
| |
| Performance |
Wertveränderung eines Depots, berechnet nach modernen Regeln, als Total Return, inkl. Marchzinsen, Ein-/Auszahlungen sind zeitgewichtet. |
| |
| Portfolio-Management |
Das Kundendepot wird ausschliesslich durch die Bank nach einer im Verwaltungsauftrag festgelegten Anlagestrategie (Asset Allocation) verwaltet. |
| |
| Risikomass |
Mass oder Index für den Umfang der mit einer Anlagestrategie verbundenen Risiken; Beispiele: Standardabweichung, Beta, Duration etc. |
| |
| Standardabweichung |
Mass für die Streuung von Daten; beispielsweise für die Streuung der Performance der einzelnen Depots eines Composite um den Mittelwert des gesamten Composite. |
| |
| Time-Weighted Performance |
Erträge und Kapitalgewinne/-verluste sowie Zu- und Abflüsse von Kapital werden nach der Zeitspanne gewichtet, in der sie im Portefeuille waren. |
| |
| Total Return |
Ertrag und Kursgewinn/-verlust einer Anlage |
| |
| Übereinstimmung |
Falls eine Firma sämtliche Anforderungen erfüllt, darf sie ihre Performance Präsentationen als "In Übereinstimmung mit den Swiss Performance Presentation Standards der Schweizerischen Bankiervereinigung" erklären. |
| |
Junior
Bank
